- 索引號(hào)：006383604B/2024-2260398
- 發(fā)布機(jī)構(gòu)：縣財(cái)政局
- 公開(kāi)范圍：全部公開(kāi)
- 生成日期：2024-09-29
- 公開(kāi)日期：2024-09-29
- 公開(kāi)方式：政府網(wǎng)站
2023年度
華容縣機(jī)關(guān)幼兒園部門(mén)決算
目 錄
第一部分 華容縣機(jī)關(guān)幼兒園概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
華容縣機(jī)關(guān)幼兒園概況
一、部門(mén)職責(zé)
1.宣傳貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針、教育政策、教育法律和法規(guī)，貫徹執(zhí)行上級(jí)教育行政部門(mén)的各項(xiàng)規(guī)章制度。
2.在政府和上級(jí)教育主管部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)下，爭(zhēng)取資金改善辦學(xué)條件，為師生的學(xué)習(xí)和工作提供優(yōu)美和諧的環(huán)境。
3.根據(jù)縣級(jí)人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實(shí)際制定并組織實(shí)施本校的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)對(duì)本校的干部和教師進(jìn)行管理，制定切實(shí)可行的學(xué)校工作規(guī)章制度，以提囈逃萄е柿課康�，对竸x恐骯さ墓ぷ骺箍凸�、公正碘c蘭酆涂己恕�
4.按照學(xué)前教育課程計(jì)劃，開(kāi)齊課程，開(kāi)足課時(shí)，認(rèn)真實(shí)施學(xué)前教育教學(xué)管理，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
華容縣機(jī)關(guān)幼兒園單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：園長(zhǎng)室、辦公室、德育處、后勤處、工會(huì)。
（二）決算單位構(gòu)成。
華容縣機(jī)關(guān)幼兒園單位2023年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：華容縣機(jī)關(guān)幼兒園。
第二部分 華容縣機(jī)關(guān)幼兒園2023年度部門(mén)決算表（詳見(jiàn)附件表格）
第三部分 華容縣機(jī)關(guān)幼兒園2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2023年度收、支總計(jì)均為578.65萬(wàn)元，與2022年相比，收、支總計(jì)各增加249.63萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.87%。主要原因1、是職稱(chēng)結(jié)構(gòu)變化及工資標(biāo)準(zhǔn)提升，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2是明輝園專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)投入。
二、收入決算情況說(shuō)明
2023年度收入合計(jì)577.26萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入469.48萬(wàn)元，占81.33%；事業(yè)收入107.78萬(wàn)元，占18.67%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2023年度支出合計(jì)578.65萬(wàn)元，其中：基本支出470.59萬(wàn)元，占81.33%；項(xiàng)目支出108.06萬(wàn)元，占18.67%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為469.48萬(wàn)元，與2022年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加268.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)133.6%。主要原因1、是職稱(chēng)結(jié)構(gòu)變化及工資標(biāo)準(zhǔn)提升，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2是明輝園專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)投入。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2023年度財(cái)政撥款支出466.48萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的80.62%。與2022年度相比，財(cái)政撥款支出增加265萬(wàn)元，增長(zhǎng)132.1%,主要原因1、是職稱(chēng)結(jié)構(gòu)變化及工資標(biāo)準(zhǔn)提升，導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2是明輝園專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)投入。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財(cái)政撥款支出466.48萬(wàn)元，主要用于以下方面：教育（類(lèi)）支出466.48萬(wàn)元，占100%。
�。ㄈ┴�(cái)政撥款支出決算具體情況
2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為138.98萬(wàn)元，支出決算為466.48萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的335.65%。其中：
教育支出（類(lèi)）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）。年初預(yù)算為138.98萬(wàn)元，支出決算為358.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的257.90%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算只有基本支出預(yù)算，沒(méi)有項(xiàng)目支出預(yù)算。
教育支出（類(lèi)）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為108.06萬(wàn)元，由于年初預(yù)算為0，無(wú)法計(jì)算百分比。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算只有基本支出預(yù)算，沒(méi)有項(xiàng)目支出預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2023年度財(cái)政撥款基本支出358.43萬(wàn)元，其中:
人員經(jīng)費(fèi)298.39萬(wàn)元，占基本支出的83.25%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人圖彝サ牟怪�
公用經(jīng)費(fèi)60.04萬(wàn)元，占基本支出的16.75%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出。
七、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2022年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入3萬(wàn)元,年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3萬(wàn)元,基本支出0元萬(wàn)元,項(xiàng)目支出0元萬(wàn)元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元萬(wàn)元,具體情況如下：
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2023年本單位沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。
九、財(cái)政撥款三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比。與上年相比減少0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算減少的百分比。其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比。與上年相比減少0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算減少的百分比。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比。與上年相比減少0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算減少的百分比。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比。與上年相比減少0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算減少的百分比。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比。與上年相比減少0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算減少的百分比。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算占比；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算占比；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，無(wú)法計(jì)算占比；
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組0個(gè)、來(lái)賓0人次。
3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0元，截止2023年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本單位不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
十一、一般性支出情況
2023年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)8.67萬(wàn)元，用于開(kāi)展教師業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)，人數(shù)110人次，內(nèi)容為信息技術(shù)應(yīng)用能力提升培訓(xùn)、教師學(xué)科教學(xué)能力提升培訓(xùn)、骨干教師培訓(xùn)等。2023年本部門(mén)未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
2023年度政府采購(gòu)支出總額452.48萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出166.5萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出285.98萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額452.48萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
其中：授予小微企業(yè)合同金額452.48萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的36.8%。工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的63.2%。無(wú)法計(jì)算服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的百分比。
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占有情況說(shuō)明
截至2023年12月31日，部門(mén)（單位）共有車(chē)輛0輛。單位價(jià)值100萬(wàn)元（含）以上設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
�。ㄒ唬┛�(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
本年度，我校高度重視預(yù)算管理工作，從年初即啟動(dòng)了科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)念A(yù)算制定流程。首先，基于上一年度預(yù)算執(zhí)行情況及本年度發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)行收入預(yù)測(cè)與支出需求分析，確保了預(yù)算制定的合理性和可行性。在預(yù)算分配上，我們堅(jiān)持“保基本、促發(fā)展、重績(jī)效”的原則，優(yōu)先保障教育教學(xué)、師資建設(shè)及學(xué)生服務(wù)等基本支出，同時(shí)加大對(duì)重點(diǎn)學(xué)科、科研創(chuàng)新及基礎(chǔ)設(shè)施改善等發(fā)展性項(xiàng)目的支持力度。
為有效衡量預(yù)算資金的使用效率與效果，我校根據(jù)預(yù)算項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，設(shè)定了具體的績(jī)效指標(biāo)。這些指標(biāo)既包括定量指標(biāo)，如項(xiàng)目完成率、資金到位率、成本節(jié)約率等，也涵蓋定性指標(biāo)，如教學(xué)質(zhì)量提升情況、科研成果影響力、師生滿(mǎn)意度等�？�(jī)效指標(biāo)的設(shè)定充分考慮了具體、可測(cè)量、可達(dá)成、相關(guān)性、時(shí)限性，確保了評(píng)價(jià)工作的客觀性和準(zhǔn)確性。
預(yù)算蔥泄討�，我校建立了完深l募囁鼗啤２莆癲棵磐ü莆窆芾硐低呈凳奔囁馗饗鈐に闃副甑鬧蔥星榭觶私庀钅拷辜白式鶚褂們榭�。同时，晤U腔股枇⒘嗽ぞ�，对预碎樖[薪戎禿蠡虼嬖諂爰ㄐ勘甑南钅考笆狽⒊鱸ぞ⒉扇〈朧┘右愿慕�。此外，晤U腔構(gòu)睦ι斡爰嘍劍鑾苛嗽に闃蔥械耐該鞫扔牘帕Α�
年終，我校組織開(kāi)展了全面的預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作。評(píng)價(jià)范圍覆蓋所有預(yù)算項(xiàng)目，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括預(yù)算執(zhí)行情況、績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情況、資金使用效益等多個(gè)方面。通過(guò)專(zhuān)家評(píng)審、數(shù)據(jù)分析及師生反饋等方式，我們形成了客觀公正的績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，為下一年度預(yù)算管理工作提供了重要參考。
�。ǘ┎块T(mén)（單位）整體支出績(jī)效情況。
本年度，我校嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，科學(xué)編制并嚴(yán)格執(zhí)行了年度預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，我們注重預(yù)算管理的規(guī)范性與靈活性相結(jié)合，既確保了預(yù)算資金的合理分配與有效使用，又根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行了適時(shí)調(diào)整與優(yōu)化。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控與績(jī)效評(píng)價(jià)，我們確保了預(yù)算目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，為學(xué)校的穩(wěn)定運(yùn)行與持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障。
在教學(xué)投入方面，我校本年度加大了對(duì)教學(xué)資源的投入力度，包括教學(xué)設(shè)備褐謾⒔萄Э蒲邢钅孔手�。諒T┩度胗行嶸私萄е柿坑胄�，促进了学生综豪w刂實(shí)娜娣⒄埂Ｍü茍嘌慕萄Щ疃虢萄Х椒ù蔥攏頤僑〉昧訟災(zāi)慕萄С尚�，学生学尹h杉ㄎ炔教嶸萄舛認(rèn)災(zāi)岣摺�
師資隊(duì)伍建設(shè)是學(xué)校發(fā)展的關(guān)鍵。本年度，我校在預(yù)算中安排了專(zhuān)項(xiàng)資金用于教師培訓(xùn)等方面。通過(guò)組織各類(lèi)培訓(xùn)活動(dòng)、參與學(xué)術(shù)交流與合作、實(shí)施績(jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等措施，我們不斷提升了教師隊(duì)伍的整體素質(zhì)與教學(xué)能力。同時(shí)，我們還注重青年教師的培養(yǎng)與發(fā)展，為他們提供了更多的成長(zhǎng)機(jī)會(huì)與平臺(tái)。
作為義務(wù)教育學(xué)校，我們始終堅(jiān)持教育公平的原則，積極落實(shí)國(guó)家與地方的各項(xiàng)學(xué)生資助政策。本年度，我校在預(yù)算中專(zhuān)項(xiàng)安排了學(xué)生資助與福利資金，用于貧困學(xué)生資助、獎(jiǎng)學(xué)金發(fā)放、學(xué)生活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等。通過(guò)這些措施，我們有效保障了所有學(xué)生的受教育權(quán)利，促進(jìn)了學(xué)生的健康成長(zhǎng)與全面發(fā)展。
良好的校園環(huán)境與教學(xué)設(shè)施是提升教學(xué)質(zhì)量的重要保障。本年度，我校在預(yù)算中加大了對(duì)校園建設(shè)與設(shè)施改善的投入力度，包括校園綠化美化、教學(xué)樓修繕、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等。通過(guò)這些投入，我們進(jìn)一步提升了學(xué)校的辦學(xué)條件與環(huán)境質(zhì)量，為學(xué)生提供了更加舒適、安全、便捷的學(xué)習(xí)與生活環(huán)境。
財(cái)務(wù)合規(guī)與透明度是學(xué)校財(cái)務(wù)管理的基石。本年度，我校嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)與財(cái)務(wù)管理制度要求，加強(qiáng)了對(duì)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督與審計(jì)力度。通過(guò)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理人員培訓(xùn)等措施提高了財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性與透明度。同時(shí)我們還積極推行財(cái)務(wù)信息公開(kāi)制度主動(dòng)接受師生及社會(huì)各界的監(jiān)督與評(píng)議。
社會(huì)滿(mǎn)意度是衡量學(xué)校辦學(xué)質(zhì)量的重要標(biāo)尺之一。本年度我校通過(guò)家長(zhǎng)委員會(huì)、社區(qū)調(diào)研等方式廣泛收集了社會(huì)各界的意見(jiàn)與建議。從反饋結(jié)果來(lái)看我校在教育教學(xué)質(zhì)量、師資隊(duì)伍建設(shè)、學(xué)生資助、校園環(huán)境建設(shè)等方面均得到了較高的評(píng)價(jià)。同時(shí)我們也認(rèn)真分析了存在的問(wèn)題與不足并制定了相應(yīng)的改進(jìn)措施與計(jì)劃。
綜上所述本年度我校在預(yù)算整體支出績(jī)效方面取得了顯著成效但也存在一些需要改進(jìn)的地方。未來(lái)我們將繼續(xù)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向與目標(biāo)導(dǎo)向相結(jié)合的原則不斷完善預(yù)算管理機(jī)制與績(jī)效評(píng)價(jià)體系努力提升預(yù)算資金使用效率與效果為學(xué)校的持續(xù)發(fā)展與進(jìn)步提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障。
�。ㄈ┐嬖诘膯�(wèn)題及原因分析。
在學(xué)校的年度預(yù)算績(jī)效管理工作中，雖然取得了一定的成績(jī)，但仍存在一些不容忽視的問(wèn)題。這些問(wèn)題不僅影響了預(yù)算資金的有效使用，也制約了學(xué)校整體績(jī)效的提升。以下是對(duì)這些問(wèn)題及其原因的分析。
1、管理理念落后
問(wèn)題描述：部分學(xué)校管理層對(duì)預(yù)算績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)還停留在傳統(tǒng)的資金分配與使用層面，缺乏以績(jī)效為導(dǎo)向的管理理念。這導(dǎo)致預(yù)算管理過(guò)程中，重分配輕管理、重投入輕產(chǎn)出的現(xiàn)象較為普遍。
原因分析：管理層對(duì)績(jī)效管理的重視程度不夠，未能充分認(rèn)識(shí)到預(yù)算績(jī)效管理在提升學(xué)校管理效能、促進(jìn)資源優(yōu)化配置方面的重要作用。同時(shí)，缺乏先進(jìn)的管理理念引導(dǎo)，使得預(yù)算管理工作難以跟上時(shí)代發(fā)展的步伐。
2、執(zhí)行監(jiān)控不力
問(wèn)題描述：預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，缺乏有效的監(jiān)控機(jī)制，導(dǎo)致預(yù)算資金的使用情況難以及時(shí)掌握，存在資金挪用、浪費(fèi)等現(xiàn)象。
原因分析：監(jiān)控手段單一，主要依靠財(cái)務(wù)部門(mén)的定期報(bào)表分析，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程的實(shí)時(shí)監(jiān)控；同時(shí)，監(jiān)控責(zé)任不明確，韃棵胖渫期貿(mào)鍍�，蒂Z錄囁毓ぷ髂巖雜行Э埂�
3、結(jié)果應(yīng)用不足
問(wèn)題描述：預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果未能得到充分利用，評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)預(yù)算管理工作的指導(dǎo)作用有限。
原因分析：學(xué)校對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的重視程度不夠，未能將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算調(diào)整、資金分配和項(xiàng)目?jī)?yōu)化的重要依據(jù)；同時(shí)，缺乏相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制和問(wèn)責(zé)機(jī)制，使得績(jī)效評(píng)價(jià)工作難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。
針對(duì)以上問(wèn)題及其原因，學(xué)校應(yīng)采取有效措施加以改進(jìn)和完善。具體包括：更新管理理念、完善執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制、建立健全評(píng)價(jià)體系、強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用以及明確責(zé)任劃分與考核問(wèn)責(zé)等。通過(guò)這些措施的實(shí)施，將有助于提升學(xué)校年度預(yù)算績(jī)效管理的水平和效果。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的政府性基金預(yù)算資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。教育支出（類(lèi)）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。其他支出（類(lèi)）：是指用于反映除上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類(lèi)學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專(zhuān)業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的軍銜等級(jí)工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
物業(yè)管理費(fèi)：反映單位開(kāi)支的辦公用房以及未實(shí)行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費(fèi)，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)（不包括車(chē)船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映蜆齬ň常┡嘌搗巖醞獾母骼嗯嘌抵С觥�
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
專(zhuān)用材料費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)日常專(zhuān)用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專(zhuān)用服裝，消耗性體育用品，專(zhuān)用工具和儀器，藝術(shù)部門(mén)專(zhuān)用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
福利費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的福利費(fèi)。其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車(chē)費(fèi)用、出租車(chē)費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。助學(xué)金：反映各類(lèi)學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金、學(xué)生貸款、出國(guó)留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎(jiǎng)學(xué)金的來(lái)華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。
獎(jiǎng)勵(lì)金：反映政府各部門(mén)的獎(jiǎng)勵(lì)支出，如對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。
其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出：反映未包括在上述科目的對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出，
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、 辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
一、華容縣機(jī)關(guān)幼兒園2023年度部門(mén)決算公開(kāi)表格
2023年決算公開(kāi)表－華容縣機(jī)關(guān)幼兒園.xlsx
二、華容縣機(jī)關(guān)幼兒園2023年度整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告
205003華容縣機(jī)關(guān)幼兒園.rar
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