華容縣2021年財政預算執(zhí)行情況與2022年財政預算（草案）
目 錄
第一部分 華容縣2021年財政預算執(zhí)行情況與2022年財政預算草案的報告
第二部分 預算草案
1、一般公共預算收入預算表
2、一般公共預算支出預算表
3、一般公共預算本級支出預算表
4、一般公共預算基本支出預算表
5、一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分項目表
6、一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分地區(qū)表
7、政府性基金收入預算表
8、政府性基金支出預算表
9、政府性基金本級支出預算表
10、政府性基金轉移支付預算分項目表
11、政府性基金轉移支付預算分地區(qū)表
12、國有資本經(jīng)營收入預算表
13、國有資本經(jīng)營支出預算表
14、本級國有資本經(jīng)營支出表
15、國有資本經(jīng)營預算轉移支付表
16、社會保險基金收入預算表
17、社會保險基金支出預算表
18、地方政府一般債務和專項債務限額和余額情況表
第三部分 相關說明
華容縣2021年財政預算執(zhí)行情況與
2022年財政預算（草案）
——2021年10月23日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 胡渝華
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告全縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，是十四五的開局之年，是全面建成社會主義現(xiàn)代化強國的起步之年，是經(jīng)歷大戰(zhàn)大考大變后奮起的一年。在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督下，樹牢新發(fā)展理念，進入新發(fā)展階段，構建新發(fā)展格局，圍繞“一廊二中心”發(fā)展戰(zhàn)略，狠抓財源建設，支持鄉(xiāng)村振興，落實“六穩(wěn)”“六保”工作要求，將“三保”尤其是“保工資”放在首要位置，將防范化解重大風險作為重中之重，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險各項工作，奮力開啟全面建成富美華容的新征程。
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
2021年1-9月全縣完成一般公共預算收入81691萬元，為年初預算的81.28%，同比增長19.28%。完成稅收收入67579萬元，為年初預算的81.42%，同比增長22.82%。
2021年1-9月全縣完成一般公共預算支出365715萬元，其中主要支出科目執(zhí)行情況如下：
一般公共服務支出33298萬元；
國防支出226萬元；
公共安全支出11355萬元；
教育支出60457萬元；
科學技術支出5237萬元；
文化體育與傳媒支出2659萬元；
社會保障和就業(yè)支出63551萬元；
衛(wèi)生健康支出52445萬元；
節(jié)能環(huán)保支出10923萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出13702萬元；
農(nóng)林水支出69390萬元；
交通運輸支出16847萬元；
資源勘探工業(yè)信息等支出332萬元；
商業(yè)服務業(yè)等支出561萬元；
金融支出162萬元；
自然資源海洋氣象等支出2840萬元；
住房保障支出7438萬元；
糧油物資儲備支出 2312萬元；
災害防治及應急管理支出2496萬元；
債務付息支出6386萬元；
其他支出3098萬元。
預計全年完成一般公共預算收入110000萬元以上，同比增長16.77%，完成稅收收入90000萬元以上，同比增加17.18%。完成一般公共預算支出480000萬元，同比增長0.64%。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
2021年1-9月全縣完成政府性基金收入 105107萬元（不含新增專項債券資金），為年初預算的70.07 %；完成政府性基金支出100272 萬元，為年初預算的66.85 %。預計全年完成政府性基金收入150000 萬元，完成政府性基金支出150000 萬元。
（三）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
2021年1-9月全縣完成社�；鹗杖�56432萬元，為年初預算的89.54%；完成社�；鹬С�44929萬元，為年初預算的72.53%。預計全年完成社�；鹗杖�63044萬元，完成社�；鹬С�61944萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
2021年1-9月全年完成國有資本經(jīng)營收入0萬元（上級專項指標），上年結存5萬，滾存結余5萬元。
以上均是預算執(zhí)行數(shù)，最終以決算數(shù)為準，屆時再向縣人大常委會報告。
回顧今年來的預算執(zhí)行和財政工作，主要呈現(xiàn)以下幾個方面的特點：
1.財政收入實現(xiàn)新突破。財政部門準確識變、積極應變、主動求變，努力組織收入確保財政收入實現(xiàn)跨越式突破。2021年財稅總收入將超過11億元。一是加強收入組織。落實“一廊二中心”財源建設工程措施，開展12項稅收的專項清理和建立協(xié)稅護稅機制，確保顆粒歸倉，量質(zhì)齊升。二是夯實基金收入。自然資源部門、財政部門聯(lián)手推進耕地指標交易收入、土地出讓收入、礦產(chǎn)資源處置收入等目標任務的完成，元至9月共完成10.34億元。三是主動爭項爭資。激勵各部門單位主動向上爭項爭資。元至9月，共爭取各類轉移支付27.45億元，新增債券到位資金5.11億元（其中：一般債2.36億元、專項債2.75億元），有力保障了重點支出需求。
2.縣域經(jīng)濟迸發(fā)新活力。充分發(fā)揮財政職能，改革扶持資金分配方式，促進縣域經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。一方面，推進產(chǎn)業(yè)升級，壯大園區(qū)經(jīng)濟。推進重點項目，產(chǎn)業(yè)招商，培育涵養(yǎng)稅源，做實延鏈補鏈強鏈工作。重點支持神華國華火力發(fā)電廠、煤炭鐵水聯(lián)運儲備基地、雪花啤酒、沁峰智能制造機器人等重點產(chǎn)業(yè)和高新園區(qū)的產(chǎn)業(yè)鏈、創(chuàng)新鏈、資金鏈、人才鏈、價值鏈的體系建設。雪花啤酒今年稅收可實現(xiàn)倍增，納稅超過7000萬元。另一方面，優(yōu)化營商環(huán)境，激活社會資本。兌現(xiàn)招商引資各項獎勵政策，踐行“以財稅看發(fā)展，以貢獻給支持”的理念，積極探索以“畝均稅收”、單位用地投資強度、銷售收入、能耗、排放等為主要指標的園區(qū)畝產(chǎn)效益評價體系，全年招商引資新簽約各類產(chǎn)業(yè)項目43個，合同引資107.11億元；充分利用岳陽市中小企業(yè)擔保基金，今年累計發(fā)放擔保貸款15977萬元，增強中小企業(yè)發(fā)展后勁；縣農(nóng)信擔累計投放105筆共7138萬元，保質(zhì)保量為“三農(nóng)”工作服務。
3.美好生活展現(xiàn)新面貌。人民對美好生活的向往，就是我們的奮斗目標，以政府的“緊日子”換老百姓的“好日子”。辦學。不斷改善辦學條件，新建容城學校、職高體育館，推進薄弱學校改造，擴大城區(qū)教學點建設。興醫(yī)。支持衛(wèi)健事業(yè)發(fā)展，二人民醫(yī)院、中醫(yī)院二期、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等項目加快推進，基層公共衛(wèi)生服務能力不斷提升。治水。保障全縣重點水利設施建設，加快防洪排澇工程建設進程，特別是六門閘排澇工程水下部分基本完工，有效緩解華容河防汛壓力。修路。容城大道、繞城公路、新城大道等建成通車，梅田湖大橋加速推進，有望明年合龍通車。強工。著力創(chuàng)建全省“五好”園區(qū)，芥菜產(chǎn)業(yè)園區(qū)和金榮科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園加快建設，園區(qū)工業(yè)稅收今年首次突破2億元，增速達124.6%。富農(nóng)。重點支持農(nóng)副產(chǎn)品“二優(yōu)四特”產(chǎn)業(yè)鞏固發(fā)展，合力打造“華容芥菜”、“華容稻”兩大全國公共區(qū)域品牌；努力增加農(nóng)民收入，全縣居民儲蓄存款達到240億元。
4.改革創(chuàng)新再添“新引擎”。堅持解放思想、與時俱進、守正創(chuàng)新，激發(fā)源源不斷的前進動力。一是創(chuàng)新預算管理一體化改革的引領作用。嚴格落實國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》，政府預決算和部門預決算于統(tǒng)一平臺永久公開。今年7月預算管理一體化系統(tǒng)在華容上線，有效促進了關聯(lián)業(yè)務間和上下級間的工作協(xié)調(diào)和數(shù)據(jù)共享，追蹤監(jiān)管資金使用，實現(xiàn)全程監(jiān)管。二是創(chuàng)新預算績效財審聯(lián)動改革的結果運用。堅持“花錢必問效、無效必問責”原則，建立事前、事中、事后有機銜接的全過程預算績效管理鏈條，落實“橫向到邊、縱向到底”要求，實現(xiàn)績效目標管理全覆蓋、三同步和網(wǎng)上公開。財審聯(lián)動預算績效評價得到上級肯定，被省財政廳確定為全省全面實施預算績效管理重點縣，全員預算績效管理格局逐步形成。三是創(chuàng)新政府采購“放管服”改革、全流程電子化的公平打造。元至9月我縣政府采購預算金額2.73億元，實際采購金額2.65億元，節(jié)減率3.1%。全面啟動限額標準以內(nèi)的服務類、貨物類的采購納入政府電子賣場，全縣共有541家供應商入駐，3.1萬件商品上架，產(chǎn)生交易1.31億元。同時加強采購監(jiān)督管理力度，強化采購人主體責任，2021年對采購人和代理機構共下達行政處罰6例。
5.財政管理達到新水平。財政是國家治理的基礎和重要支柱，發(fā)揮財政管理促進社會穩(wěn)定的調(diào)控作用。加強國庫管理。國庫預算執(zhí)行分析工作走在全省前列。“先預算后支出、無預算不支出”，每月做好庫款流量測算和預測，穩(wěn)妥實施國庫現(xiàn)金管理，確保資金保障供給順序。嚴格借出款管理，采取嚴控新增、精準清收等措施消化存量。加強投資評審管理。嚴格執(zhí)行《華容縣財政投資評審管理辦法》，建立健全預算評審機制及項目預算的支出標準體系，把評審有機融入預算評審和資金管理之中。元至9月，共完成各類工程預（結）算評審項目175個，送審金額17.34億元，審定金額13.55億元，綜合審減率為21.89%。加強政府投資項目管理。嚴格落實項目庫管理，切實做到?jīng)]有確定資金來源的不得立項，資金未到位的不得啟動建設。加強國有資產(chǎn)管理。嚴格執(zhí)行縣人民政府向縣人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度，對全縣32家單位國有資產(chǎn)的管理使用情況進行評估，由管資金轉向管資本、管資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)資源高效利用、保值增值。加強財政監(jiān)督管理。持續(xù)完善內(nèi)控制度建設，建立健全常態(tài)化的直達資金、地方政府債券資金、惠民惠農(nóng)財政補貼等專設資金的監(jiān)督管理機制，充分發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”作用，提高民生資金項目監(jiān)管水平，積極開展各類社保資金的清理，讓權力在陽光下運行。
6.風險防控交出新答卷。積極化解高息債務，7%以上高息債務年底清零。全力推進平臺公司撤并和市場化轉型，年內(nèi)將2家融資平臺撤并整合為1家。全縣經(jīng)營性資產(chǎn)和特許經(jīng)營權不斷充實平臺，有效增強造血功能。政府債務綠色可控。
一年來，我縣財政工作總體運行平穩(wěn)，但當前縣財政工作還嬖諞恍├押投貪�，箼壣迄]�，主要是脣嬞水�越銜懷齙拿埽�一是穩(wěn)增長與防風險的矛盾。債務包袱沉重，財政運行處于一種被動緊平衡。既要保增長，落實“六穩(wěn)”要求，又要防風險，償還債務鞠ⅲ拔取庇搿胺饋鋇畝饒巖園鹽鍘�二是保增幅與提質(zhì)量的矛盾。在經(jīng)濟下行、減稅降費的大背景下，既要保增幅更要提質(zhì)量，難以平滑銜接。三是減收與增支的矛盾。近年來財政減收的因素很多，各種支出特別是疫情防控常態(tài)化后，出臺的各方面支出呈剛性增長，一減一增，導致財政收支的“剪刀差”難以平衡。四是重分配與優(yōu)績效的矛盾。民生支出規(guī)模剛性攀升，但財政資金使用績效卻提升較慢。這些問題，都需要在今后切實采取措施加以解決。
二、2022年財政預算草案
工作思路：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習近平總書記對湖南工作系列重要講話指示精神，用黨的創(chuàng)新理論指導新時代財政工作，切實體現(xiàn)“以政領財、以財輔政”要求。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局。圍繞“十四五”規(guī)劃的引領，大力實施財源建設工程，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全。扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六�！比蝿�，服務“三高四新”戰(zhàn)略，堅持“穩(wěn)進高新”工作方針，抓好抓實辦學、興醫(yī)、治水、修路、強工、富農(nóng)“六個關鍵”，著力防范化解政府債務、基層“三�！�、社�；鸬蓉斦I域風險挑戰(zhàn)，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，不斷增強我縣經(jīng)濟創(chuàng)新力和競爭力。加快構建“一廊二中心”發(fā)展新格局，在建設富美華容現(xiàn)代化強縣中展示財政擔當作為。
工作目標：地方公共預算收入增長6%左右，稅收收入占地方一般公共預算收入比重超過70%，培育一家稅收過億元的企業(yè)。
預算收支預計安排情況如下：
（一）一般公共預算
（1）一般公共預算收入
2022年一般公共預算收入330000萬元（未含政府新增債券），與上年持平（因預算編制時間較往年提前，上級提前下達部分減少）。其中：地方公共財政預算收入為64600萬元（其中稅收收入45600萬元，非稅收入19000萬元)，比上年預算數(shù)增長10.72%,全口徑稅收收入占一般公共財政預算收入的比重為83.48%，上級補助收入265400萬元（含上級提前下達的專項轉移支付）。
（2）一般公共預算支出
2022年一般公共預算支出330000萬元，與上年持平。其中：
一般公共服務支出35384萬元；
國防支出285萬元；
公共安全支出10186萬元；
教育支出69730萬元；
科學技術支出2502萬元；
文化旅游體育與傳媒支出2306萬元；
社會保障和就業(yè)支出44469萬元；
衛(wèi)生健康支出55907萬元；
節(jié)能環(huán)保支出3100萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出8526萬元；
農(nóng)林水支出44064萬元;
交通運輸支出5732萬元；
資源勘探信息等支出365萬元；
商業(yè)服務業(yè)等支出224萬元；
自然資源海洋氣象等支出3095萬元；
住房保障支出5040萬元；
糧油物資儲備支出123萬元；
災害防治及應急管理支出932萬元；
預備費3300萬元；
其他支出13528萬元；
債務付息支出14205萬元；
上解支出6997萬元。
（二）政府性基金預算
（1）政府性基金預算收入
2022年基金預算收入168000萬元，較上年增加18000萬元。其中：國有土地使用權出讓收入50000萬元，城市基礎設施配套費收入2000萬元，污水處理費收入1000萬元，耕地指標交易收入100000萬元，礦產(chǎn)資源交易收入10000萬元，城鄉(xiāng)增減掛指標收入5000萬元。
（2）政府性基金預算支出
2022年基金預算支出168000萬元，較上年增加18000萬元。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出50000萬元，城市基礎設施配套費安排的支出2000萬元，污水處理費支出1000萬元，政府債務還本付息支出及PPP支出責任79139萬元，補充社保基金和解決歷史遺留問題35861萬元。
（三）社會保險基金預算
（1）社會保險基金預算收入
社會保險基金收入預計完成138933萬元，比上年減少1390萬元，增長－0.99%。其中：機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金48472萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金16135萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金11784萬元；居民基本醫(yī)療保險基金59970萬元；工傷保險基金1854萬元；失業(yè)保險基金718萬元。
（2）社會保險基金預算支出
社會保險基金支出預計完成136704萬元，比上年增加3933萬元，增長2.97%。其中：機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金48472萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金15669萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金11269萬元；居民基本醫(yī)療保險基金58780萬元；工傷保險基金2168萬元；失業(yè)保險基金346萬元。
本年收支結余2229萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營收入預計完成600萬元，其中：其他國有資產(chǎn)歸集收入600萬元（惠華公司和湘盛公司門面收入）。
國有資本經(jīng)營支出預計完成600萬元。
三、2022年財政工作措施
按照“一廊兩中心”財源建設發(fā)展戰(zhàn)略，確保稅收占GDP的貢獻率不斷提高。我們將采取以下措施：
1.加大財源建設的力度。堅決執(zhí)行縣委、縣政府重大決策部署，超額完成年度目標任務，爭先進、作貢獻。一是做強優(yōu)質(zhì)財源的體量。將園區(qū)作為財源建設的主戰(zhàn)場，圍繞園區(qū)主導產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)。統(tǒng)籌實施紡織服裝、醫(yī)藥衛(wèi)材、食品加工、通用設備制造、能源及新材料等“4+1”主導產(chǎn)業(yè)建鏈延鏈補鏈計劃。培育雪花啤酒、國華岳陽電廠、煤炭儲運基地、沁峰機器人等新興財源和后續(xù)財源。支持實施雪花啤酒等10家企業(yè)提升第二輪培優(yōu)倍增計劃，增強企業(yè)創(chuàng)稅能力，加快產(chǎn)業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，創(chuàng)建全省“五好”園區(qū)。二是做優(yōu)財稅收入的質(zhì)量。落實減稅降費政策，做到應減盡減。加強協(xié)稅護稅，做到應收盡收。依法推進稅收收入征管，運用信息化手段，強化部門協(xié)同共治，提升財源稅收治理能力，補齊稅收管理短板。加快非稅收入改革步伐，執(zhí)行非稅收入中污水處理費的國家標準征收。推動房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅擴圍，建立健全二手房交易評估機制；加快社保、醫(yī)保、土地出讓金及其他非稅收入向稅務部門征收劃轉的改革。三是做實基金收入的增量。探索完善公共資源有償使用收入管理辦法，切實將資源轉化為財源�？茖W有序做好砂石等礦產(chǎn)資源和土地開發(fā)利用工作，嚴格按年度預期目標實現(xiàn)土地出讓收入、河道疏浚棄沙處置收入和礦產(chǎn)資源拍賣收入執(zhí)行進度，實現(xiàn)更多的耕地指標交易收入，彌補以前年度的短收回補，確保合理的增量。進一步盤活閑置資源和土地，促進資源資產(chǎn)收益轉化。四是做大爭項爭資的總量。加強項目儲備和動態(tài)跟蹤，加強對部門單位爭項爭資考核獎勵力度，最大限度向上爭取各項轉移支付和債券項目。2022年爭項爭資力爭達到36.5億元以上，更好地服務和保障全縣發(fā)展改革穩(wěn)定大局。五是做好稅收貢獻的份量。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，打造更加公平的秩序，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力。積極推動神華國華岳陽電廠、鐵水聯(lián)運煤炭儲運基地開工建設，同時鼓勵金融企業(yè)、社會資本、平臺公司積極參與華容縣域經(jīng)濟發(fā)展，確保稅收占GDP的貢獻率不斷提高。
2.擴大民生保障的廣度。堅持民生投入的穩(wěn)定增長，讓發(fā)展更有“溫度”，讓民生更有“質(zhì)感”。一是全面實施鄉(xiāng)村振興。加大支持“三農(nóng)”力度，健全“三農(nóng)”投入優(yōu)先保障和穩(wěn)定增長機制。統(tǒng)籌鄉(xiāng)村振興和民生保障，加力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，培育壯大蔬菜等特色產(chǎn)業(yè)。不斷改善鄉(xiāng)村基礎設施，不斷提高基層組織運轉保障經(jīng)費，努力增加城鄉(xiāng)居民可支配收入。二是持續(xù)支持生態(tài)環(huán)保建設。牢記習近平總書記“守護好一江碧水”囑托，統(tǒng)籌污染防治等資金，重點支持長江排漬口改造、華容河水質(zhì)提升、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠全覆蓋、東湖水質(zhì)治理等環(huán)保項目建設，С治廴痙樂�“夏季攻勢”和“洞庭清波”所涉重點問題整治以及國、省控制斷面水質(zhì)穩(wěn)定達標。三是支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)。把穩(wěn)就業(yè)作為優(yōu)先任務，大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新，鼓勵多渠道靈活就業(yè)，運用財政、金融等政策聚力支持就業(yè)。支持中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，對各類就業(yè)困難群體分類施策，通過職業(yè)培訓補貼等多種方式促進困難群體轉業(yè)轉崗、收入穩(wěn)定。四是支持教育均衡發(fā)展。支持校園提質(zhì)、擴容、升級改造等項目建設，重點支持容城學校投入使用，落實教育“雙減”改革和財政投入的“雙增”目標；健全助學體系，全面落實各階段教育惠民政策，實現(xiàn)“應免盡免、應補盡補”；支持構建高素質(zhì)專業(yè)化師資隊伍，保障教師收入待遇不低于當?shù)毓珓諉T水平。五是推動醫(yī)衛(wèi)事業(yè)發(fā)展。堅持把健康作為每個人成長和實現(xiàn)幸福生活的重要基礎。支持抓好常態(tài)化疫情防控。加大基層醫(yī)療衛(wèi)生機構和公共衛(wèi)生服務財政保障力度，完善突發(fā)公共衛(wèi)生事件監(jiān)測預警處置機制。繼續(xù)支持深化醫(yī)改，加強醫(yī)�；鸨O(jiān)管，進一步緩解群眾“看病難、看病貴”問題。六是完善社會保障體系。貫徹落實城鄉(xiāng)居民、企業(yè)職工養(yǎng)老保險政策，落實城鄉(xiāng)低保、特殊困難群體、殘疾人、計生特殊家庭等群體的補助政策，繼續(xù)支持保障性住房建設。七是促進文旅事業(yè)發(fā)展。堅持以社會主義核心價值觀引領文化建設，實施文明衛(wèi)生創(chuàng)建工程，持續(xù)開展樹新風，除陋習。繼續(xù)支持公共文化服務體系建設，豐富群眾文化生活，促進文旅融合發(fā)展，支持打造旅游精品線路和特色小鎮(zhèn)建設。
3.增強風險防控的精度。堅決制止各種形式的違法違規(guī)融資，決不允許以新增隱性債務的方式上新項目、鋪新攤子，切實防范金融風險向財政領域轉化，穩(wěn)步增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。一是嚴守政策底線。始終將不得新增隱性債務作為紅線和底線。圍繞“落實債務化解方案，切實壓減債務規(guī)模，降低債務風險”的目標，實現(xiàn)高額成本降下來，剛兌產(chǎn)品不爆雷，到期風險能緩釋，化債計劃能落實。二是嚴格執(zhí)行化債方案。按照中央、省市相關文件規(guī)定，以“三個必須下降”為原則，切實降低債務率。認真研究政府債務風險防范相關政策，積極采取各種行之有效的措施，有效化解存量債務。三是大力爭取債券資金。在穩(wěn)增長的基礎上防風險，把“開在前門”和“嚴堵后門”協(xié)調(diào)起來，建好項目庫，用好專項債。四是加快融資平臺市場化轉型。增強造血功能，拓展平臺公司經(jīng)營發(fā)展空間，明晰關注類、經(jīng)營類債務責任。多措并舉牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
4.加快財政改革的速度。財政改革力求重績效、優(yōu)服務，進一步深化改革，規(guī)范管理，確保財政穩(wěn)定運行。一是深化預算管理改革。堅持量入為出、收支平衡原則，實行“零基預算”，打破支出基數(shù)概念和固化格局，合理確定支出預算規(guī)模。嚴格執(zhí)行《關于進一步規(guī)范財政財務管理嚴肅財經(jīng)紀律的十條規(guī)定》，堅決壓減一般性支出，把最寶貴的財政資金用到最困難的地方和最急需的領域，堅持“三�！敝С鲈谪斦С鲋械膬�(yōu)先順序，堅決兜住“三保”底線，不留硬缺口。強化預算執(zhí)行約束，將“嚴禁超預算、無預算安排支出”要求落到實處，嚴格落實預算法及其實施條例，堅決劃定并嚴格守住“六條紅線”。深入推進預決算公開，堅持以“公開為常態(tài)，以不公開為例外”做到“非涉密、全公開”。加快預算管理一體化建設，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標準、實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，以信息化手段推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。二是深化績效管理改革。持續(xù)推進預算和績效管理一體化，健全以績效為導向的預算分配體系，加強事前績效評估，嚴格績效目標管理，提高績效評價質(zhì)量，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，不斷構建我縣財政支出全生命周期績效評價體系。持續(xù)完善財政審計協(xié)同聯(lián)動機制，推動全面預算績效管理落地見效，打造全省全面預算績效管理重點縣，精打細算、節(jié)用裕民、執(zhí)守簡樸、力戒浮華。三是深化政府采購制度改革。全面開通服務類、貨物類政府采購電子賣場，爭取逐步擴大到工程類限額以下交易功能。編制《華容縣政府采購法律法規(guī)文件匯編》。加大對政府采購違規(guī)行為的查處力度，拉黑違規(guī)代理機構，查處違規(guī)采購人，規(guī)范采購行為。四是推廣應用“線上線下一體化”支付渠道。推進非稅收入全流程電子化收繳，解決多次跑、排長隊等難題。探索財政統(tǒng)一的網(wǎng)銀繳費平臺。推行撬笆杖氳繾詠煽猓岣叻撬笆杖胱式鷦誦行省�
各位代表，實干鑄就偉業(yè)，奮斗開創(chuàng)未來。我們將在縣委、縣政府堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，緊緊圍繞推進財政現(xiàn)代化建設的要求，深化財政改革，切實提升財政管理效能，全力服務縣域經(jīng)濟發(fā)展，全力支持富美華容現(xiàn)代化強縣新篇章開好局、起好步。
第二部分 預算草案
1、一般公共預算收入預算表
2、一般公共預算支出預算表
3、一般公共預算本級支出預算表
4、一般公共預算基本支出預算表
5、一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分項目表
6、一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分地區(qū)表
7、政府性基金收入預算表
8、政府性基金支出預算表
9、政府性基金本級支出預算表
10、政府性基金轉移支付預算分項目表
11、政府性基金轉移支付預算分地區(qū)表
12、國有資本經(jīng)營收入預算表
13、國有資本經(jīng)營支出預算表
14、本級國有資本經(jīng)營支出表
15、國有資本經(jīng)營預算轉移支付表
16、社會保險基金收入預算表
17、社會保險基金支出預算表
18、政府一般債務和專項債務限額和余額情況表
（見附件）
第三部分 相關說明
一、稅收返還和轉移支付情況
2022年，省對下稅收返還和轉移支付預算265400萬元（其中稅收返還10358萬元，一般性轉移支付254051萬元，專項轉移支付991萬元），比上年271655萬元減少6255萬元，下降2.3%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還10358萬元，與上年持平。其中：
增值稅和消費稅稅收返還2757萬元;
所得稅基數(shù)返還785萬元;
成品油稅費改革稅收返還1292萬元;
其他稅收返還5524萬元。
（二）一般性轉移支付
一般性轉移支付254051萬元，比上年減少6255萬元，減少2.4%，主要是因上級政策和新冠疫情影響，減少一般性轉移支付規(guī)模。其中：
1. 均衡性轉移支付60851萬元, 比上年增加1346萬元，增長2.26%，主要是歷年均衡性轉移支付的正常增長;
2.縣級基本財力保障機制獎補資金收入47623萬元，比上年減少8764萬元，減少15.54%，主要是根據(jù)上年縣級基本財力保障機制獎補資金的實際到達情況，進行了了合理預計；
3.產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金收入2434萬元，與上年持平，主要是因為這是歷年基數(shù)，編制2022年預算時參照往年數(shù)據(jù)合理預計。
4.重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入3100萬元，與上年持平，主要是因為這是歷年基數(shù)，編制2022年預算時參照往年數(shù)據(jù)合理預計。
5.固定數(shù)額補助收入19939萬元，與上年持平，主要是因為這是歷年基數(shù)，編制2022年預算時參照往年數(shù)據(jù)合理預計。
6.其他一般性轉移支付收入120104萬元，比上年增加1163萬元，增長0.98%，主要是根據(jù)上級政策，逐年增加一般性轉移支付規(guī)模，降低專項性轉移支付的比重。
（三）專項轉移支付
專項轉移支付991萬元，與上年持平。其中：
1. 其他支出991萬元，與上年持平。
二、舉借政府債務情況
（一）地方政府債務限額余額情況
2021年，政府債務總限額435395萬元，其中一般債務限額238795萬元，專項債務限額196600萬元。截止2021年底，地方政府債務余額429374.66萬元，其中一般債務余額232783.21萬元，專項債務余額196591.45萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2021年，省轉貸新增債務限額76200萬元，其中一般債務限額29300萬元，專項債務限額46900萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券28418萬元，專項債券46900萬元。
2021年度共發(fā)行再融資債券27795萬元，外貸82萬元。
（三）地方政府債務還本付息情況
2021年償還地方政府債券本金27795.82萬元，其中一般債券20352.82萬元，專項債務6243萬元，支付地方政府債券利息12963.58萬元，其中一般債券利息7210.36萬元，專項債券利息5753.22萬元。
（四）2022年度地方政府債券還本付息預算數(shù)
2022年年末地方政府債務余額29404.89萬元，其中：一般債務15031.96萬元，專項債務14372.93萬元。
（五）2022年本地區(qū)及本級地方政府債券資金使用安排預算數(shù)
2022年我縣預計收到地方政府債券資金32000萬元，其中：一般債券資金4000萬元、專項債券資金28000萬元。
新增一般債券資金支出預計4000萬元
（1）梅田湖大橋建設1818萬元
（2）湖北路建設1882萬元
（3）融媒體中心設備升級項目200萬元
（4）基層衛(wèi)生院能力提升項目100萬元
新增專項債券資金支出預計28000萬元
（1）華容高新區(qū)洪山頭水廠建設項目18000萬元
（2）華容高新區(qū)三封工業(yè)園給水及排污管網(wǎng)改造項目10000萬元
三、預算績效管理工作開展情況
深化績效管理改革。將績效理念和方法融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進預算和績效管理一體化。推進績效指標體系建設，完善預算績效管理考核，層層傳導，壓實績效責任。健全以績效為導向的預算分配體系，加強事前績效評估，嚴格績效目標管理，提高績效評價質(zhì)量，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，不斷構建我縣財政支出全生命周期績效評價體系。
四、 三公經(jīng)費情況說明
2022年一般公共預算“三公”經(jīng)費預算總額2697萬元，其中因公出國（境）費0萬元、公務購置及運行費895萬元（公務用車運行維護費895萬元，公務用車購置費0萬元）、 公務接待費1802萬元 。與2021年相比減少了150萬元，下降了5.27%。
2022年繼續(xù)從緊編制“三公”經(jīng)費預算，盡量壓減，繼續(xù)落實中央“本屆政府任期內(nèi) ‘三公’經(jīng)費只減不增”的要求。
五、重大政策和重點項目績效目標以及執(zhí)行情況
2021年，全縣55個預算單位全部按要求申報了績效目標，基本上實現(xiàn)了績效目標管理“全覆蓋”和“三同步”，績效運行過程中，我縣財政部門和預算部門初步建立預算資金績效運行監(jiān)控機制，對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”。2021年財政內(nèi)部流轉績效審核目標54個，涉及金額1.82億元，業(yè)務股室和績效股建議金額為1.55億元，核減金額0.27億元，為優(yōu)化財政支出結構提供了重要參考依據(jù)。
六、 扶貧資金
2022年華容縣扶貧資金預算安排情況
為深入貫徹落實中央、省、市縣關于精準扶貧工作會議精神，依據(jù)華容縣第十八屆人民代表大會第一次會議審查批準的《華容縣2022年度財政預算方案》，經(jīng)研究決定:縣級財政安排專項扶貧資金4715萬元，用于健康扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧、小額信貸、扶貧保險、基礎建設、教育扶貧、電商扶貧、其他扶貧、創(chuàng)業(yè)、技術培訓等各項工作。請嚴格按照財政專項扶貧資金管理的有關規(guī)定，加強資金管理，確保�？顚Ｓ茫l(fā)揮資金使用效益。
2020年華容縣扶貧資金管理辦法：見附件《華容縣財政專項扶貧資金管理辦法》華財發(fā)[2017]18號
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